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01. 资产保护
有一种说法，全世界超过百分之七十的律师在美国，而百分之八十的法律诉讼发生在美国。在美国，有事没事动辄兴讼，所以资产保护是一门相当重要的学问。这其中，尤其要注意两个时刻的财产保护：
一是遭遇法律诉讼的时候。
在美国，很多事都可能让你成为被告，而被告的理由也五花八门。譬如在个人方面，驾车肇事，责任如果在你，不仅车祸的对方可以告你，连自己车上的乘客也可以告你；又比如，有人在你家门口跌倒、在家请客有人受伤、孩子在外出车祸、自家的车借给他人出了车祸、投资的物业中，房客跌跤受伤、工地工人出事故……这些都有可能让你成为被告。
在生意方面，你开公司，公司员工出了事，不管你有没有直接牵涉在内，作为老板也很有可能成为被告。如果公司司机出了车祸，导致别人终身瘫痪，老板都在被告范围内，被判赔偿几百万美金也是家常便饭屡见不鲜。这类诉讼林林总总不胜枚举。
二是结束婚姻关系的时候，无论是个人还是子女婚姻关系发生变化。
在美国，有九个州 (包括加州) 是夫妻共同财产州。按照州法，个人或子女婚姻结束，资产基本均分，所以如何事先准备及做好适当的财产产权设计，将个人损失降到最低，对将来可能面临的各种情况都会有较大影响。
因此，在资产保护方面:
1. 第一道防线就是利用各种责任保险，个人及法人责任保险的理赔金额一定要买足。除了一般责任险之外，还有一种保险叫伞险(Umbrella Insurance)，也一定要买够。伞险是在个人及法人责任险之上再加上更大金额的保障；
2. 投资物业时，应该尽量通过使用有限责任公司 (LLC，LimitedLiability Company) 的架构来拥有产权，那样才可以对法律诉讼责任做合理切割，也可以对投资的不同物业分别使用不同的有限责任公司来持有，因为有限责任公司对法律诉讼的保护超过一般法人。
3. 另外，在子女名下尽量不要放或者少放财产，因为年轻人成为车祸被告及离婚分财产的机率较高。
02. 节省所得税
由于美国实行全球追税，在所得税方面，富人 合法节税的需求愈来愈高。
03. 资产转移
很多人不赞成太早把资产转给下一代，因为年轻子女过早拥有资产会有四大风险，他们可能会把资产花掉、败掉、被告掉或被离掉。即便要早给，也须 考虑以下几个因素：
一是赠与税的问题 。 通常在世时转移的资产叫赠与；死后给予叫遗产。赠与有赠与税的问题。超过赠与税减免额的部分，会占用遗产税终生免税额的额度。
二是应该给什么资产 。 已增值很多的物业或股票资产不适合赠与，因为赠与税是按市价来计算，被赠与者要承接原资产的成本。
举例来说，一百万购买的物业增值到一千万，如果赠与子女，赠与税是按照一千万的市价来算，可是子女承接一百万的成本，若将来子女以一千万的价格卖掉此物业，他们还要支付九百万的所得税 (资本所得税)，造成双重付税的可能。
但是，父母如果保留高增值的资产直到过世时当作遗产，那么子女只要支付遗产税，他们继承的物业成本会以父母过世时的市价来计算。同例，如果父母过世时，此物业市值一千万，那么只有遗产税的问题；子女继承后转卖此物业，如果卖价一千万，子女继承成本也是一千万，所以 900 万的资本利得税就得以省下来。
所以，高增值产业都不适合生前赠与，如果必须赠与，不妨选择现金或没有增值的产业来实施。
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现金支付：但一般人不可能留这么多现金在手边； -
出售资产：如果资产以物业、股票证卷及公司股份为主的话，还不能“死不逢时”，否则如果过世时正逢市场不给力，继承人却须因偿付遗产税的压力而急于抛售资产，这样就会造成重大损失； -
向银行借钱：若子女、继承人收入、信用不够，也可能借贷无门； -
与美国国税局商谈分期付款：年利息可高过 20%，而且晚付的罚金还很高。
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